近日，中信建投证券（HK6066）研报指出，潍柴动力（000338）(000338.SZ)系全球重卡产业链及装备制造领军企业，近年来加速转型为AI电力基础设施龙头，将推动自身业绩爆发与价值重估。2026年公司AIDC大缸径柴发加速放量，叠加重卡发动机等传统业务稳健经营，子公司凯傲报表修复，整体业绩增长确定性强。在北美缺电矛盾突出、AIDC主电源需求激增背景下，潍柴气发、SOFC产品即将量产；有望凭借短交期、北美认证、海外渠道等全方位优势，开启新一轮高成长周期（883436）。考虑到公司核心增长引擎已从重卡动力总成+整车转向高景气AIDC发电业务，2026-2028年相关利润占比有望从20%提升至40%以上，并贡献70%以上业绩增量，看好潍柴对标海外龙头的估值潜力，戴维斯双击可期。维持“买入”评级。